Solusi Pembiayaan Fleksibel untuk Meminimalkan Risiko bagi Bisnis Kecil hingga Menengah

Peralatan yang efisien dan up-to-date sangat penting bagi sektor rantai pasokan, namun memperoleh alat-alat ini sering menjadi tantangan bagi bisnis kecil hingga menengah. Perusahaan harus mempertimbangkan kebutuhan arus kas, fleksibilitas, dampak pajak, dan faktor lainnya — dengan ketidakpastian ekonomi yang meningkat di tengah pandemi global. Pertumbuhan dan stabilitas bisnis menjadi dilema.

Tidak diragukan lagi bahwa teknologi terdepan, waktu, dan skalabilitas memainkan peran kunci dalam aset organisasi. Namun, cara Anda memilih untuk membayar peralatan dan teknologi baru dapat bervariasi sesuai dengan tujuan bisnis Anda. Lebih dari sebelumnya, manfaat pembiayaan dapat memberikan dampak positif yang signifikan pada tujuan dan kesuksesan Anda.

Alat Strategis

Terutama dalam waktu yang sumber daya modal terbatas, penting untuk dicatat bahwa pembiayaan peralatan tersedia saat ini, biasanya tanpa pembayaran muka yang diperlukan. Selain itu, pembiayaan menawarkan fleksibilitas yang tidak tertandingi. Melalui struktur yang disesuaikan dan berbagai rencana pembayaran serta syarat, pembiayaan dapat menjadi alat yang ampuh untuk mendukung pertumbuhan dalam kondisi saat ini dan di masa depan. Mari kita perhatikan lebih dekat fitur-fitur ini dan poin-poin lain yang perlu dipertimbangkan tentang pembiayaan peralatan:

• Pertahankan modal bisnis. Pertama, pembiayaan peralatan strategis membantu mempertahankan kelincahan organisasi Anda — tanpa menguras kas, cadangan modal, atau garis kredit pihak ketiga. Rencana pembayaran memungkinkan Anda memperoleh aset yang Anda butuhkan sekarang dan menghasilkan pendapatan sambil membayarnya seiring waktu.
• Tetap fleksibel. Struktur yang disesuaikan dapat disesuaikan untuk mengakomodasi kebutuhan anggaran saat ini dan tujuan jangka panjang Anda. Misalnya, Anda dapat mencocokkan pembayaran dengan siklus pendapatan musiman, pertumbuhan yang diantisipasi, atau tujuan pivot yang tidak terduga. Leasing juga memungkinkan Anda untuk menggabungkan peralatan dan biaya terkait seperti perangkat lunak, pengiriman, dan pelatihan ke dalam satu rencana pembayaran, yang dapat meningkatkan efisiensi dan memperbaiki peramalan.
• Tingkatkan arus kas. Dengan melestarikan kas dan memanfaatkan suku bunga yang historically rendah, organisasi mampu menggunakan pembiayaan peralatan untuk mendukung stabilitas dan kelangsungan keuangan. Dalam ekonomi yang sulit, penting untuk menjaga cukup kas untuk biaya dan liabilitas yang tidak terduga — atau untuk menyesuaikan dengan kondisi pasar yang berubah seperti yang diilustrasikan dalam contoh berikut.

Sewa dapat menjaga cadangan modal tetap utuh — bebas untuk digunakan untuk investasi dan perbaikan lainnya, atau untuk membantu Anda beralih cepat ketika peristiwa tidak terduga memengaruhi organisasi Anda atau ekonomi yang lebih luas.

Pengeluaran modal besar untuk peralatan dapat menimbulkan risiko keuangan yang harus dievaluasi dan dikelola oleh organisasi rantai pasokan. Pembiayaan peralatan dapat membantu organisasi mengelola ketidakpastian investasi dalam peralatan yang berkontribusi pada pencapaian tujuan bisnis dan menyesuaikan pengeluaran kas untuk kebutuhan lain yang penting.

Sewa vs. Pembelian

Menggunakan angka fiktif, skenario contoh berikut mengilustrasikan bagaimana pembiayaan peralatan dapat meningkatkan arus kas, membebaskan cadangan modal, dan mendukung kebutuhan bisnis yang berubah dalam ekonomi yang fluktuatif:

Misalkan dua perusahaan serupa masing-masing berusaha memperoleh peralatan baru dengan nilai pasar $5 juta pada Januari 2020 untuk memenuhi kebutuhan bisnis yang diproyeksikan. Perusahaan A membeli peralatan dengan $5 juta dari cadangannya, dan Perusahaan B melakukan sewa yang disesuaikan untuk membiayai penggunaan peralatan seiring waktu.

Perusahaan A segera mengurangi cadangan kas yang tersedia sebesar $5 juta. Perusahaan B membiayai peralatan dan biaya pemeliharaan selama masa manfaat aset, menghasilkan pembayaran bulanan $75.000, atau $900.000 selama 12 bulan pertama.

Jika Perusahaan B melakukan struktur pembayaran sewa sementara musiman dan peristiwa ekonomi tidak terduga memengaruhi bisnisnya, dampak potensial pada likuiditasnya karena kondisi pasar yang berubah mungkin akan lebih sedikit.

Jika kedua perusahaan menghadapi kebutuhan likuiditas yang signifikan dan tidak terduga selama tahun, Perusahaan A mungkin menemukan dirinya kurang lipat gaya karena $5 juta telah dibelanjakan di muka untuk peralatan mereka. Sebaliknya, Perusahaan B tetap dalam posisi yang baik untuk mempertahankan operasi saat ini, menyesuaikan pengeluaran kas untuk kebutuhan lain, dan menyesuaikan model bisnisnya dengan kondisi pasar 2021 dan seterusnya karena menyimpan sekitar $4 juta dalam cadangan kas tahun pertama itu. Selain itu, tergantung pada syarat dan ketentuan sewa, kemampuan untuk upgrade pertengahan waktu atau mengembalikan peralatan mungkin tersedia dan memposisikan Perusahaan B untuk terus menskalakan bisnisnya sambil mengurangi risiko ketinggalan zaman peralatan.

Dalam ekonomi yang tidak menentu, sebagian besar pemilik bisnis memilih kontrol maksimal atas akuisisi, penggunaan, dan disposisi peralatan modal. Pembiayaan dapat membantu membentuk strategi itu. Dengan upgrade pertengahan waktu dan opsi untuk memperpanjang sewa, membeli peralatan, atau mengembalikan aset di akhir waktu, risiko memiliki peralatan yang ketinggalan zaman berkurang secara substansial.

Keinginan Pajak dan Penyusutan

Bagi banyak organisasi rantai pasokan, penyusutan aset memainkan peran penting dalam manajemen fiskal. Faktanya, semua peralatan menawarkan manfaat penyusutan. Namun, menentukan apakah organisasi Anda dapat menggunakan semua penyusutan memerlukan pertimbangan — terutama bagi bisnis yang intensif peralatan.

Wajib pajak yang memerlukan efek perlindungan penyusutan dapat mendapat manfaat dari menjadi pemilik pajak peralatan. Anda dapat mencapai ini dengan pinjaman, perjanjian pembayaran angsuran, dan beberapa sewa. Namun, berdasarkan biaya setelah pajak, organisasi yang tidak dapat memanfaatkan penyusutan pajak sepenuhnya (atau yang tertakluk pada batasan beban bunga) mungkin menemukan sewa pajak lebih efisien.

Mengapa Sewa Pajak?

Dibandingkan dengan pinjaman tradisional, sewa pajak biasanya memberikan arus kas yang menguntungkan karena lessor monetisasi penyusutan dan investasi sisa dalam bentuk pembayaran bulanan yang lebih rendah. Sewa pajak juga memungkinkan seluruh pembayaran sewa untuk dikurangi sebagai biaya operasional dalam pengembalian pajak bisnis — pertimbangan yang potensialmente kritis bagi organisasi yang ingin memperluas pengurangan pajak dalam jangka waktu yang lebih lama.

Sedikit, jika ada, opsi pembayaran lain yang menawarkan rentang manfaat dan fleksibilitas pembiayaan peralatan yang luas. Meskipun kondisi ekonomi saat ini telah berdampak negatif pada banyak organisasi, pembiayaan adalah sumber modal alternatif yang ampuh, tersedia sekarang.

Sebelum memulai akuisisi peralatan baru atau menilai peralatan yang ada, penting untuk mencari profesional pembiayaan peralatan yang memiliki keahlian industri, bukti rekam jejak dalam struktur sewa, dan pemahaman yang jelas tentang tujuan organisasi. Bersama-sama, Anda dapat mulai menciptakan strategi untuk mengoptimalkan aset dan peluang, baik hari ini maupun di masa depan.

Deborah Brown adalah senior vice president dan Great Lakes regional sales director di Key Equipment Finance.